Seznam témat:
Funkce pro měsíční zpracování účetních odpisů je umístěna v hlavním menu :
Umístění funkce
Funkci můžete také spustit v záhlaví prohlížeče zpracování odpisů - přehled dávek (účetních i daňových). Vyvolání funkce se provede buď stiskem levého tlačítka myši na tlačítku přidat záznam nebo stiskem klávesy INSERT pro novou dávku nebo použít funkce pro opakované zpracování dávek v prohlížeči dávek.
Umístění funkce
Funkce měsíční zpracování je určena pro zaúčtování a zpracování účetních odpisů, případně pokud je nastaveno v parametrech, pak také zaúčtování a zpracování odpisů IFRS.
Formulář měsíčního zpracování
Pro urychlení práce je možné nastavit do parametrů nejčastěji používaný pohyb pro zpracování odpisů účetních resp. IFRS (zpracování determinovaném nastavením parametru). Většinou jsou takovéto pohyby dva, jeden pro účetní odpisy a jeden pro odpisy IFRS. Samozřejmě přednastavený pohyb se dá změnit. Pohyb nese informaci o způsobu zaúčtování, formou zadání souvztažností.
Funkce provede několik po sobě jdoucích kroků
| • | vytvoří zápis pohybu o provedených účetních odpisech ke kartám, u nichž byl v aktuálním období nenulový účetní odpis. Při prohlížení karet resp. vytváření sestav, se pak automaticky sníží zůstatková hodnota účetní a zvýší oprávky účetní o částku účetních odpisů. Zadání pohybu je možné nastavit v parametrech. Pak je vždy přednastaven pohyb z parametrů. |
| • | označení měsíčního účetního odpisu "zaúčtovaný" v ročním odpisovém plánu |
Označení již zaúčtovaných účetních odpisů v ročním odpisovém plánu
| • | vytvoří doklad s odpisy za aktuální období. Doklad se vytváří na základě zadaných souvztažností u pohybu. U pohybu pak účetní odpisy musí být vždy nastaveno účtovat, jinak se celá akce neprovede. |
| • | vytvoří zápis pohybu o provedených odpisech IFRS ke kartám, u nichž byl v aktuálním období nenulový odpis IFRS. Při prohlížení karet resp. vytváření sestav, se pak automaticky sníží zůstatková hodnota tržní a zvýší oprávky tržní o částku odpisů IFRS. Zadání pohybu je možné nastavit v parametrech. Pak je vždy přednastaven pohyb z parametrů. |
| • | označení měsíčního účetního odpisu "zaúčtovaný" v ročním odpisovém plánu |
Označení již zaúčtovaných odpisů IFRS v ročním odpisovém plánu
| • | vytvoří doklad s odpisy IFRS za aktuální období. Doklad se vytváří na základě zadaných souvztažností u typu pohybu "odpisy IFRS". U pohybu musí být vždy nastaveno účtovat, jinak se celá akce neprovede. |
| • | uzavře období pro provádění změn. Samozřejmě celá akce se dá stornovat a tím zpřístupnit období pro další změny. |
| • | do dávek o provedených zpracováních se zapíše informace o zpracování |
Po použití funkce přerušit se stav na kartách se vrátí do původního stavu.
Zamykání:
Po úspěšném zpracování dávky účetních odpisů se období uzavře pro jakékoliv zpracování.
Tj. již nelze provádět žádné změny na kartách a data příslušného období již slouží pouze pro prohlížení a vytváření sestav. Období se zpřístupní pro práci stornováním dávky.
Do zpracování již nevstupují karty, které jsou vyřazeny nebo u nichž je odpis nulový. Tento odpis je již jednou vytvořen a je vázán s pohybem vyřazení.
Pokud nejsou zadány položky podílové rozdělení odpisů na střediska, odpisy se účtují na střediska uvedená v kartě
Jedním z bodů při zpracování účetních odpisů je zápis o provedených = zaúčtovaných účetních odpisech. Program automaticky ke kartám,u kterých je při aktuálním měsíčním zpracování účetních odpisů nenulový měsíční účetní odpis, zapíše do seznamu pohybů pohyb "účetní odpis" na základě zadání v parametrech či výběru před spuštěním funkce.
Seznam pohybů účetní odpisy u jednotlivých karet
O hodnotu účetních odpisů uvedených v pohybu se sníží zůstatková hodnota účetní a o stejnou hodnotu se zvyšují oprávky účetní u karty dlouhodobého majetku, u kterého je pohyb zapsán. A nese informaci o provedeném zaúčtování účetních odpisů - vazba na doklad, kterým bylo zaúčtování provedeno.
Stejným způsobem jako u účetních odpisů, se při zpracování odpisů se automaticky zapíše ke kartám s nenulovým odpisem IFRS za zpracovávané období do seznamu pohybů pohyb "odpis IFRS" na základě zadání v parametrech či výběru před spuštěním funkce.
Seznam pohybů odpisy IFRS u jednotlivých karet
O hodnotu odpisů IFRS uvedených v pohybu "odpisy IFRS"se sníží zůstatková hodnota tržní a o stejnou hodnotu se zvyšují oprávky tržní u karty dlouhodobého majetku, u kterého je pohyb zapsán. Dále nese informaci o provedeném zaúčtování odpisů IFRS - vazba na doklad, kterým bylo zaúčtování provedeno.
Zakončením celé akce měsíčního zpracování je zápis do seznamu zpracovaných dávek odpisů (účetní i daňové).
Provedení měsíčního zpracování je k nahlédnutí v seznamu dávek s označením "účetní odpisy"
Měsíční zpracování v seznamu dávek
Funkce pro opakované měsíční zpracování je umístěna také v záhlaví prohlížeče dávek odpisů.
Umístění funkce pro opakované zpracování dávky odpisů
Pro opakovaná zpracování je možnost nastavení výběru pohybů pro často používané funkce v parametrech majetku. Jestliže pohyb pro zápis účetních pohybů v parametrech nastaven není, je nutné pohyb zadat před provedením měsíčního zpracování.
Zpracování účetních odpisů musí probíhat postupně od prvního měsíce v účetním období po poslední měsíc účetního období, navíc musí probíhat v aktuálně nastaveném měsíci.
Funkce pro storno měsíčního zpracování účetních odpisů je umístěna v hlavním menu a :
Umístění funkcí
nebo v záhlaví prohlížeče dávek odpisů (Alt + S):
Umístění funkce
Všechny funkce stornování dávky měsíčního zpracování odpisů jsou totožné. Je možné si vybrat z následujících variant, všechny provedou stejnou akci jen se pohled na akci bude z jiného úhlu:
| • | storno v prohlížeči dávek zpracování |
| • | storno dokladu a odpisů |
| • | storno odpisů |
Storno zpracovaných dávek je nutné provádět postupně od naposledy provedeného zpracování. Tj. od dávky s nejvyšším datem a takto postupovat až k počátku fiskálního období.
Stornu dávky za určitý měsíc musí odpovídat nastavené aktuální období. Stornovat můžete pouze dávku vytvořenou v aktuálně nastaveném období.
Nelze stornovat měsíční zpracování, pokud je období majetku uzavřeno ročním zpracováním
Při stornování se provedou následující akce:
| • | stornování dokladu o zaúčtování účetních odpisů vázaného s dávkou měsíčního zpracování účetních odpisů |
| • | zruší se zápis pohybu o účetních odpisech provedených touto dávkou |
| • | stornování dokladu o zaúčtování odpisů IFRS vázaného s dávkou měsíčního zpracování účetních odpisů |
| • | zruší se zápis pohybu o odpisech IFRS provedených touto dávkou |
| • | program automaticky provede změny do ročního odpisového plánu, zruší se označení o zpracování účetních odpisů u karet dlouhodobého majetku |
Roční odpisový plán
| • | dávka o zpracování účetních odpisů se označí jako stornovaná |
Označení stornované dávky v prohlížeči dávek
Jednotlivé body závisí na nastavení parametru o způsobu zpracování
Storno v prohlížeči dávek zpracování odpisů
Funkce pro stornování dávky zpracování účetních nebo daňových odpisů v prohlížeči dávek zpracování odpisů se nachází v záhlaví prohlížeče dávek:
Umístění funkce
Po provedení funkce se dávka se označí jako stornovaná provedou se akce spojené se stornem dávky.
Označení stornované dávky
Takto stornovanou a označenou dávku pak můžete kdykoliv opakovaně zpracovat a to buď volbou zpracování účetních odpisů z hlavního menu nebo přímo znovu v prohlížeči dávek zpracování odpisů aktivací funkce umístěné v záhlaví prohlížeče "zpracování dávky".
Storno dokladu
Funkce storno dokladu je umístěna v hlavním menu .
Pravidla pro stornování dokladu je stejné jako u storna dávky. Potřebujete-li stornovat konkrétní doklad je nutné provádět postupně od dokladu vázaného na naposledy provedeného zpracování.
Při stornování dokladu se provedou stejné akce jako při stornování dávky, pouze s tím rozdílem, že výchozí je doklad. Výběr dokladu pro storno vyberete použitím klávesy ENTER.
Storno dávky
Funkce storno dokladu je umístěna v hlavním menu .
Pro storno měsíčního zpracování se vždy nabídne naposledy zpracovaná dávka.
Storno odpisů
Související témata