Seznam témat :
Funkce je umístěna v hlavním menu :
Umístění funkce
Funkce slouží k vystavování a správě opravných položek k pohledávkám vůči obchodním partnerům (dále firmám).
| 1. | Prvním předpokladem je vyřešit pohledávky firem v insolvenci, viz Práce s pohledávkami |
| 2. | Vyřešit situaci, kdy mám u firmy pohledávky vhodné k tvorbě opravných položek a současně i závazky - nepřípustný stav. |
| 3. | Výběr obchodních partnerů, k jejichž pohledávkám budu tvořit opravné položky |
| 4. | Opravné položky k pohledávkám - návrh, korekce, výpočet, účtování |
Upozornění: Pokud obsluha přeruší práci a odpojí klient od databáze, dojde ke ztrátě rozpracovaného stavu tvorby pohledávek. Přesněji, neuchovají se informace o dočasném vyřazení firmy ze zpracování opravných položek dle bodů 2 až 3. Dále v případě bodu 4 se neuchovají informace o změnách zařazení do kategorií, nastavených procentech a výši opravných položek.
Pro vyhodnocení pohledávek se používá vždy stav pohledávek k nastavenému období a měsíci.
Po spuštění funkce se nejprve provedou kontroly:
| • | období, měsíc přihlášení, zda odpovídá rozvahovému dni: |
| • | období, měsíc přihlášení nesmí být uzavřený |
| • | nastavení číselníku kategorií opravných položek k pohledávkám (vyžaduje se nastavení) |
| • | zda proběhlo počáteční nastavení pro tuto funkci - pokud neproběhlo počáteční přiřazení dříve pořízených opravných položek pohledávkám, program spustí tuto funkci. |
| • | zda neexistuje zápis na účet opravných položek v budoucnosti |
| • | zda existují opravné položky, které buď nemají pohledávku, nebo je pohledávka uhrazená - pokud existují, program upozorní a současně se dotáže, zda otevřít přehled. Přehled zatím neobsahuje dialog ani jinou funkčnost. Pokračuje se uzavřením prohlížeče. |
Po provedení kontrol se zobrazí formulář
Formulář pohledávky firem a tvorba opravných položek.
Firmy k tvorbě opravných položek ke kterým mám i závazky
Pokud existuje nějaký obchodní partner, ke kterému mám pohledávky, vhodné k tvorbě opravných položek a přitom i závazky, nelze pokračovat ve vytváření opravných položek k pohledávkám.
Je nutné tuto situaci vyřešit. Buď lze firmu vyřadit z tvorby opravných položek k pohledávkám, nebo lze vystavit zápočty a zaúčtovat je. Další možností je využít funkci Opravy a párování saldokont, nebo doplnit případné úhrady závazků. Stiskem tlačítka F3 Firmy- závazky se otevře následující formulář.
Formulář Obchodní partneři k tvorbě opravných položek a přitom jsou k nim závazky.
Popis funkcí
| • | F3 Vytvořit zápočet - Obsluha může stiskem F3 vystavit zápočet, případně jej okamžitě zaúčtovat. Vystavení zápočtu nepostačuje k vyřešení nepřípustného stavu pohledávek i závazků k jedné firmě. Zápočet musí být zaúčtován. |
| • | F8 Odebrat trvale - Stiskem klávesy F8 může obsluha trvale odebrat firmu z tvorby opravných položek k pohledávkám. Nemá to ale za důsledek stornování dříve vystavených opravných položek! |
| • | Odebrat - Stiskem tlačítka Odebrat (DELETE) může obsluha dočasně vyřadit firmu z tvorby opravných položek. Dočasné vyřazení se vztahuje na dobu do odpojení se od databáze, nebo přepočítání seznamu obchodních partnerů. |
| • | klávesa Odebrat (DELETE) nezpůsobí odstranění firmy ze seznamu obchodních partnerů. |
| • | F6 přidat trvale - klávesa F6 - přidat trvale nabídne všechny firmy, ke kterým lze tvořit opravné položky a umožní vybrané vložit trvale do tvorby opravných položek. |
| • | Přidat - Stiskem Přidat (INSERT) lze vložit do tohoto zpracování dříve dočasně vyřazenou firmu. |
| • | Upravit - otevře formulář obchodního partnera |
Výběr obchodních partnerů, k tvorbě opravných položek k pohledávkám
Je-li vyřešený sporný stav některého obchodního partnera, ke kterému mám pohledávky, vhodné k tvorbě opravných položek a přitom i závazky, lze provést výběr obchodních partnerů ke zpracování opravných položek k pohledávkám.
Formulář pohledávky firem a tvorba opravných položek.
Po stisku klávesa F3 Výběr firem se otevře formulář Obchodní partneři, u kterých mám pohledávky, ke kterým lze tvořit opravné položky.
Výběr obchodních partnerů (firem) k jejichž pohledávkám budu tvořit opravné položky.
Formulář Obchodní partneři, u kterých mám pohledávky, ke kterým lze tvořit opravné položky
Formulář je podobný, jako v bodě 1, rozdíl je, že v seznamu firem jsou všechny firmy, ke jejichž pohledávkám můžu tvořit opravné položky, mimo vyloučených v bodě 1. Rovněž funkce tlačítek je podobná.
Popis funkcí
| • | F8 Odebrat trvale - Stiskem F8 může obsluha trvale odebrat firmu z tvorby opravných položek k pohledávkám. Nemá to ale za důsledek stornování dříve vystavených opravných položek! |
| • | Odebrat - Stiskem klávesa Odebrat (DELETE) může obsluha dočasně vyřadit firmu z tvorby opravných položek. Dočasné vyřazení se vztahuje na dobu do odpojení se od databáze, nebo přepočítání seznamu obchodních partnerů. |
| • | klávesa Odebrat (DELETE) nezpůsobí odstranění firmy ze seznamu obchodních partnerů. |
| • | F6 přidat trvale - klávesa F6 - přidat trvale nabídne všechny firmy, ke kterým lze tvořit opravné položky a umožní vybrané vložit trvale do tvorby opravných položek. |
| • | Přidat - Stiskem Přidat (INSERT) lze vložit do tohoto zpracování dříve dočasně vyřazenou firmu. |
| • | Upravit - otevře formulář obchodního partnera |
Jedná se o návrh, korekce, výpočet, účtování. Stiskem klávesa F5 Opravné položky ve formuláři Pohledávky firem a tvorba opravných položek se otevře prohlížeč pro vlastní účtování opravných položek pohledávek
Prohlížeč Tvorba opravných položek pohledávek
Tento nástroj poskytuje návrh tvorby opravných položek, možnost ručního nastavení kategorie, % výše opravné položky i stanovení částky opravné položky.
Je nutné upozornit na to, že vypočtený součet opravných položek vychází z opravných položek dříve vytvořených touto funkcí.
Aby i dříve zaúčtované opravné položky byly zahrnuté do součtů a také storna v případě vytvoření nové, je nutné spustit funkci před prvním použitím této funkce a ručně doplnit sporné.
Program navrhne kategorii pohledávky, % oprávek a částku. Uživatel může návrh změnit, ale vždy směrem k nižší částce.
Formulář návrhu a změn tvorby opravné položky k pohledávce
| • | Obsluha může změnit kategorii, % oprávky nebo i částku směrem k nižší. Po změně program přepočítá návrh opravné položky. Při výpočtu se vždy se postupuje od nadřazené položky k vypočtené, tj. kategorie - tvorba opravných položek %, částka opravné položky. |
| • | Obsluha může změnit např. tvorbu oprávek % aniž by měnila kategorii. Rovněž je možné změnit přímo částku opravné položky. |
| • | Pokud chce uživatel odstranit své ruční změny, lze tak učinit buď smazáním obsahu položek svých změn, nebo stiskem klávesa F6 Odstranit změny. |
| • | Po provedení změn může obsluha označit část nebo všechny opravné položky a spustit účtování stiskem klávesy prohlížeče Zaúčtovat opravné položky ke zvoleným pohledávkám. |
| • | Program si vyžádá zvolit účetní knihu a řadu účetní knihy a provede zaúčtování. |
| • | Po zaúčtování se přepočítá návrh opravných položek. |
Ostatní funkce
Funkce provede zaúčtování opravných položek dle návrhu a vybraných záznamů v prohlížeči.
Funkce otevře formulář se seznamem pohledávek dané firmy.
Umístění funkce
Jak vidět z formuláře návrhu a změn tvorby opravné položky k pohledávce (v předchozím odstavci), program navrhne výši oprávky, kterou může obsluha změnit. Výslednou výši oprávky program zaúčtuje dvěma zápisy na účty MD a Dal podle nastavení číselníku kategorií. Přitom program vloží do účetního dokladu oprávky variabilní symbol, rozlišení VS, IČ a Multi obchodního partnera a nastaví do zvláštní položky konto pohledávky (konto_pohledávky) tak, aby program mohl kdykoliv dohledat k oprávce pohledávku a naopak.
Před každým účtováním opravné položky zaúčtuje storno obou zápisů opravné položky účtované v minulém období.
Pro případ prvního použití této funkce je nutné upozornit, že záleží na přesnosti nastavení před prvním použitím. Proces nastavení před prvním použitím řeší hlavně účty dal (391?) a pokouší se také dohledat účty MD, což se nemusí podařit. V tom případě budou stornovací zápisy opravných položek účtovaných v minulém období nevyrovnané. Předpokládá se, že uživatel dorovná stornovací zápisy ručně.
Stornovací zápisy dalších období již budou vyrovnané.
Před prvním použitím této funkce jsou nutná popsaná nastavení
| • | Je - li funkce spuštěná poprvé, program na to upozorní a vyžaduje nejdříve nastavit vazby dříve účtovaných (v minulém období) opravných položek k pohledávkám. |
| • | Poté program prohledá aktuální opravné položky a pokusí se k nim nalézt pohledávky |
| • | Po vyhledání otevře prohlížeč navrženého přiřazení |
Formulář Nastavení vazeb u opravných položek, účtovaných mimo tuto funkci
| • | U položek, kde program nalezl jednoznačně přiřazení je ve sloupci Nalezené přiřazení "Jednoznačně" a sloupec Navrženo obsahuje křížek. U takových položek by měl uživatel otevřením dialogu zkontrolovat správnost. |
| • | Pokud program nenalezl žádnou možnost přiřazení, je nutné tento stav dořešit účetně. |
Dialog přiřazení opravných položek k pohledávkám
| • | Pokud program nalezl více možností přiřazení pohledávek k dané opravné položce, je nutné, aby obsluha zvolila, ke které pohledávce daná opravná položka patří. Provede to tak, že v seznamu pohledávek v dolní části dialogu přesune pozici na tu, kterou chce přiřadit a stiskne tlačítko "F4 K opravné položce přiřadit zvolenou pohledávku". |
| • | Naplní se část dialogu v rámečku "patří k pohledávce". |
| • | Nakonec je nutné provést vlastní nastavení stiskem klávesa F7 Nastavit vazby. |
Tuto akci je nutné provést i když je prohlížeč "Přiřazení opravných položek k pohledávkám" prázdný.
| • | Po vlastním nastavení vazeb program zkontroluje, zda nezůstalo něco otevřeného na účtech 391xxx, co nemá přiřazenou pohledávku. V případě, že něco nalezne, oznámí to: |
| • | Po nastavení vazeb program ukončí funkci opravných položek k pohledávkám. |
Související témata