Seznam témat :
Funkce je umístěna u přijatém plnění - hledisko = EU odpočet DPH v jiném čl. státu.
Nastavení v řadě dokladů (přijaté plnění)
Výběr hlediska při pořízení dokladu - pokud není nastaveno v řadě:
Hledisko dokladu
Umístění v dokladu
Funkce je určena pro přijatá plnění při registraci k DPH v jiném členském státě EU s předpokladem odpočtu DPH v jiném členském státě EU
Pro toto hledisko doporučujeme mít samostatnou řadu pro každou registraci (každé vlastní dič)
Nastavení parametrů a číselníků
Nastavení pro přiznání DPH je v číselníku států.
Povinné údaje v sekci "Údaje člena EU":
| • | člen EU |
| • | přidělené DIČ |
| • | domácí měna - platná měna. Měna, ve které se DPH vykazuje |
Formulář číselníku "státy"
V sekci "Sazby DPH" je nutné vyplnit sazby DPH ode dne registrace.
Sazba DPH - formulář číselníku států
| • | V přijatém plnění je potom možné použít hledisko přijatého plnění "EU-Odpočet DPH v jiném čl. státu", které je určeno pro přijaté plnění osoby registrované pro DPH v jiném členském státě EU. |
| • | Oproti přijatému plnění tuzemsko je navíc povinná položka "Vlastní DIČ" do které vložíte DIČ státu registrace, |
| • | "Měna DPH" = měna státu registrace a v ní bude provedeno vykazování = tato měna nesmí být u položek různá, došlo by k nesprávnému vykazování. "Kurz DPH" = kurz měny DPH pro přepočet do tuzemské měny, který proběhne v okamžiku účtování. "Měna DPH" a "Kurz DPH" se vztahují k základům DPH a daním včetně základů 0% a není předmětem DPH. "Měna". To znamená, že do uvedených položek zadáváte částky ve měně, ve které budou vykazovány = měně čl. státu EU. |
| • | "Účetní kurz" se použije pro výpočet částky celkem v tuzemské měně z částky celkem v cizí měně. Po zadání základů daní se vypočtou daně a částka celkem v cizí měně, účetní měně i tuzemské měně, program vypočítá kurz. |
| • | Základy daní a daně se zaúčtují ve měně DPH a částka celkem na vztažný účet a účet vyrovnání ve měně účetní. |
Nelze použít souvztažnost., pouze účet vyrovnání, na který se účtuje součet základů daní.
Sestavy
Sestavy jsou upraveny pro tisk při registraci v SR tak, že před tiskem sestavy program kontroluje zaškrtávací položku "vlastní" v číselníku států, pokud je zatržen stát cz, potom jsou do sestav načítány zápisy v přijatém plnění, které mají hledisko "EU-Odpočet DPH v jiném čl. státu". V opačném případě se předpokládá, že program užívá slovenská firma.
Soupisy:
| • | Účetnictví\DPH\Prijaté plnenie - súpis pro riadne priznanie k DPH |
| • | Účetnictví\DPH\uskutočnené plnenie - súpis pro riadne priznanie |
Přiznání:
| • | Účetnictví\DPH\přiznání k DPH Slovensko 2005 |
Související témata
Účtování běžných účetních dokladů