Seznam témat :
ověření spolehlivosti plátce DPH a bankovního účtu
Funkce je umístěna v hlavním menu programu :
Umístění
nebo s volbou příslušné knihy účetního dokladu
Umístění
V následující volbě řady je nutné zvolit řadu odpovídající zálohám.
Zálohové faktury přijaté - popis funkce
Funkce slouží k prvotní podrozvahové evidenci přijatých zálohových faktur. Funkce umožní evidenci v saldokontu, t.j. záloha se může zařadit do závazků a uhradit.
U zálohových faktur je specifické, že účetní případ nastává až zaplacením zálohy. Proto v IS Vision ERP se zálohové faktury vedou v podrozvahové evidenci. Při úhradě je podrozvahová evidence od-účtována a případ je zaúčtován na majetkový účet záloh souvzažně s účtem peněz. Majetkový účet zálohy je dále vyrovnán s příslušným přijatým plněním v záložce účetního dokladu použité zálohy funkcí použití zálohy.
Při vložení zálohové faktury v cizí měně je faktura oceněna aktuálním kurzem. Při od-účtování podrozvahové evidence se pro vyrovnání domácí měny použije kurz shodný s původním oceněním zálohové faktury.
Předpokladem použití této funkce je správně nastavená číselná řada účetní knihy.
Příklad nastavení řady
Další varianty účtování
Pro zálohové přijaté faktury lze také v příslušné řadě použít další varianty účtování
Nastavení základního účtu ve stálých účtech
Odpovídající položka účtové osnovy
| • | kód účtové osnovy 7541 s vazbou na kód 3141 započítaný do rozvahy do krátkodobých poskytnutých záloh, |
| • | kód účtové osnovy 7542 s vazbou na kód 3142 započítaný do rozvahy do dlouhodobých poskytnutých záloh, |
| • | kód účtové osnovy 7543 s vazbou na kód 3143 započítaný do rozvahy do poskytnutých záloh na zásoby, |
| • | kód účtové osnovy 7544 s vazbou na kód 051, |
| • | kód účtové osnovy 7545 s vazbou na kód 052. |
Nastavení základního účtu v účtovém rozvrhu
Podmínkou je, že v účtovém rozvrhu musí být nastavena vazba na příslušný účet zálohy.
Pořízení nové zálohové faktury přijaté
Po zvolení funkce se otevře prohlížeč účetních dokladů podle vybrané účetní knihy. Před vložením nového záznamu si program vyžádá zvolení číselné řady účetní knihy a zvolením správně nastavené řady, podle základního účtu program rozpozná, že jde o zálohu a otevře příslušnou variantu formuláře.
V případě, že zvolená řada má nastavené varianty účtování si program vyžádá zvolit variantu (pokud k řadě existuje jediná varianta, program ji akceptuje bez nutnosti uživatele zvolit).
Formulář zálohové faktury přijaté
Formulář ve spodní části pro zadání zálohy obsahuje jen měnu a kurs, částku v cizí měně anebo částku v tuzemské měně.
Po zaúčtování dokladu je částka zaúčtovaná na účet podrozvahové evidence jednostranně.
Při úhradě (účtování banky nebo pokladny) se při párování zálohy zaúčtuje podrozvahový účet opačným zápisem a dojde k přeúčtování na
příslušný účet majetkový v závislosti na nastavení v účtovém rozvrhu.
Zaúčtování zálohové faktury přijaté
Ověření spolehlivosti plátce DPH a bankovního účtu
V dialogu přijatých plnění je k dispozici funkce k ověření spolehlivosti plátce DPH v ČR, která vyhledá firmu dle DIČ v registru plátců DPH v ČR zjistí stav plátce, spolehlivý - nespolehlivý. Funkce je k dispozici u dič obchodního partnera, spustí se tlačítkem "Ověřit spolehlivost plátce DPH".
Program po ověření vypíše zprávu o spolehlivosti plátce.
Funkce je dostupná pouze pro plátce DPH v ČR (dič musí mít na začátku "CR").
Nad DIČ je odkaz do registru plátců DPH. Program doplní do odkazu DIČ plátce a otevře stránku. (Zatím registr na doplněné dič nereaguje.)
Ověření registrace bankovního účtu spolehlivého plátce
U bankovního účtu obchodního partnera je k dispozici tl. pro ověření platnosti bankovního účtu. Pokud je plátce zaregistrován v registru plátců DPH v ČR, program poskytuje možnost ověření registrace účtu. Po stisku tl. Ověřit platnost účtu
program vyhledá firmu dle DIČ v registru plátců DPH v ČR a pokud je registrován, zobrazí status spolehlivého plátce a zda je účet registrován.
Mohou nastat tyto případy:
| • | plátce nenalezen |
| • | plátce nalezen (spolehlivý - nespolehlivý), bankovní účet nenalezen |
| • | plátce nalezen (spolehlivý - nespolehlivý), bankovní účet ověřen. Tj. byl nalezen mezi registrovanými bankovními účty plátce DPH. |
Příklad dokladu s úhradou přijaté zálohové faktury
Doklad zaúčtování přijaté zálohy
Zápis na účtu 754300 vyrovnává podrozvahovou evidenci došlé zálohové faktury. V tomto případě se neúčtuje případný kurzový rozdíl. Zápis na podrozvahovém účtu je jednostranný.
Zápis na účtu 314781 navádí předpis saldokonta účtu zálohy.
Saldokonto přijaté zálohy na účtu podrozvahové evidence
Saldokonto evidence uhrazené zálohové faktury přijaté
Daňový doklad z úhrady zálohy - popis funkce
Funkce slouží k evidenci došlých daňových dokladu z úhrady poskytnuté zálohy podle zákona o DPH.
Vložení nového daňového dokladu z úhrady zálohy
V prohlížeči došlých daňových dokladů vložíme nový daňový doklad do vhodné řady s hlediskem přijatého plnění tuzemsko výpočet s hora nebo tuzemsko.
Otevře se formulář pro přijaté plnění s hlediskem tuzemsko(výpočet s hora ). Stiskem tlačítka F4 k úhradě zálohy se spustí funkce vytvoření daňového dokladu přijatého plnění z úhrady zálohy.
Jako první program vyžádá zvolit úhradu ze zálohy, ke které chce obsluha vytvořit doklad.
Po zvolení zálohy a potvrzení (Enter) se otevře dotaz kam vložit a jaký způsob výpočtu DPH zvolit
Podle zvolených možností program nastaví formulář
Program nastaví hledisko dokladu na Zjednodušený DD tuzemsko, účet vztažný, název, firmu, variabilní symbol, dat. zd. plnění, dat. případu, měnu a částky.
Formulář v tuto chvíli není uložený, očekává se případné doúčtování a potvrzení stiskem OK.
Související témata