Účtování kurzových rozdílů

Zúčtování kurzových rozdílů bankovních účtů v cizí měně a valutových pokladen

Funkce pro zúčtování kurzových rozdílů bankovních účtů v cizí měně a valutových pokladen je umístěna v menu Účetnictví | Zúčtování kurzových rozdílů bankovních účtů v cizí měně a valutových pokladen:

Funkce slouží k zúčtování kurzových rozdílů do účetní závěrky pro zaúčtování kurzových rozdílů účtů uvedených u účtů které jsou v řadách (agendách) 'Banka v cizí měně' a 'Pokladna valutová'. Pracuje nad účetními knihami / řadami bank nebo valutových pokladen, které mají jako vztažný účet valutové konto.

Funkce pracuje přednostně nad účetními knihami, t.j. pokud řady účetní knihy mají shodný vztažný účet jako účetní kniha nebo nemají vztažný účet uvedený, pak funkce pracuje za celou účetní knihu. Funkci lze použít nejen při účetní závěrce, ale i v průběhu roku, i opakovaně. Funkci lze opakovat jen pro měsíce vyšší, než poslední použití funkce (kontroluje se) a nebo v měsíci stejném, ale pro jinou účetní knihu/řadu s jiným vztažným účtem (nekontroluje se).

1.	je - li nastavený kalendářní měsíc 12 nebo závěrkový

2.	Při nastaveném kalendářním měsíci 12, není - li účtované v závěrkovém měsíci. Při nižším měsíci než 12, jestli nebylo touto funkcí účtované ve vyšším měsíci (v tomto případě se nepřipouští pokračovat).

3.	Jestli se některý účet valut který je zahrnutý v této funkci vyskytuje ve více účetních knihách / řadách, zobrazí se jejich seznam "Kontrola počtu výskytů valutových kont v účetních knihách / řadách". Jeden účet valut by měl být přiřazen v jedné účetní knize / řadě.

4.	Jestli na valutových účtech v rámci účetní knihy / řady je účtováno v tuzemské měně a to není vyrovnáno, zobrazí se zpráva a potom seznam těchto účtů.

Výsledky kontrol se zobrazí v první záložce formuláře pro účtování kurzových rozdílů.

Účty, pro které budou dál vypočtené kurzové rozdíly musí být ve sloupci "Účtovat kurzový rozdíl" zatržené.

Po provedení kontrol se přepněte do složky Kurzové rozdíly, kde lze provést zúčtování kurzových rozdílů bankovních účtů v cizí měně a valutových pokladen:

V levé části se zobrazí dostupné kurzy měn k zadanému datu "Použít kurz ke dni". Lze zvolit / vybrat pouze data, která existují v kurzovém lístku. V tomto okamžiku je možné pomocí funkce číselník kurzů aktualizovat kurzový lístek pomocí importu.

V pravé části se zobrazí účty, účetní knihy, řady a měny, které splňují podmínky k aplikaci této funkce.

Jestliže je účet valut u řady prázdný nebo stejný jako u účetní knihy, zůstane zde řada prázdná a v tom případě se funkce aplikuje na celou účetní knihu.

Sloupec "Kurz_nalezen" je důležitý pro použití funkce, funkci nelze aplikovat na ty řádky, kde není příslušný kurz nalezen.

•	Obsluha může otevřít každý zobrazený účet (v pravé části) a nastavit:

2.	členění 1 - 4 kam účtovat (program naplní podle údajů z řady k zaúčtování)

•	Po kontrole a případném nastavení řad a členění obsluha zvolí řádky k účtování (pouze ty, kde je "Kurz nalezen") a stiskne tl. Provést zúčtování (F2).

•	Program ke každému zvolenému řádku vytvoří do účetní knihy dle řady k zaúčtování nový doklad a do něj provede zúčtování.

Tato funkce vždy vytváří nové doklady a nekontroluje případné dřívější použití této funkce v měsíci přihlášení.

•	V záložce "Doklady" se zobrazí účetní doklady, vytvořené jakýmkoliv použitím této funkce v období přihlášení. Doklady lze upravit ručně, případně i zrušit.

V záložce Doklady se zobrazí již zaúčtované kurzové rozdíly v období přihlášení

Funkce umožní otevřít kurzový lístek a případně spustit import chybějícího kurzového lístku. Vyvolání funkce se provede stiskem levého tlačítka myši na tlačítku pro číselník kurzů. Vyvolání funkce se provede stiskem levého tlačítka myši

Provede vlastní zúčtování kurzových rozdílů. Vyvolání funkce se provede buď stiskem levého tlačítka myši nebo použitím klávesy F2.

Kurzové rozdíly se z kurzových přepočtů počítají průběžně v různých funkcích párování saldokont a účtování plateb.

Kurzové rozdíly je nutné účtovat vždy se zadáním příslušné měny, částka v měně musí být 0 a částky v tuzemské měně = kurzový rozdíl!

Program přepočítává saldokonta vždy do měny předpisu. Proto i kurzový rozdíl zaúčtovaný v tuz. měně se přepočtává do měny předpisu a i když bude v tuzemské měně případ vyhodnocen jako "spárovaný", může být hodnocen v cizí měně jako nespárovaný!