Seznam témat:
registrace dokladu dle způsobu úhrady
storno dokladu registrovaného v EET
Podmínkou fungování je nastavení zasílání datových zpráv na portál elektronické evidence tržeb (EET).
Pro doklady uskutečněného plnění, které se mají evidovat v EET, je nutné založit samostatnou účetní (fakturační) řadu v účetní knize s vlastností "Pokladna", se základním účtem, který navazuje na kód pokladen v účetní osnově (211).
Správnost nastavení základního účtu se nekontroluje, je plně v kompetenci uživatele.
V nastavení účetní řady je nutné nadefinovat vazbu na registraci pokladního zařízení k EET a v případě pověření (§ 9, odst.1 ZoET) taky DIČ pověřujícího:
Samostatně je řešen případ registrace dokladu placeného kartou (zákonná povinnost skončila 1.3.2018).
Zda doklad uskutečněného plnění patří do účetní řady registrované k EET, lze následně zjistit přímo na dialogu dokladu:
Typ fakturace definovaný ve fakturační řadě rozhoduje o způsobu evidence dokladů v EET:
| • | fakturace z položek - EET podléhají pouze doklady splňující podmínky pro evidenci v EET |
| • | fakturace rekapitulací - EET podléhají všechny doklady |
Nastavení typu fakturace ve fakturační řadě
Při fakturaci z položek v řadě registrované k EET je nutné u každé fakturační položky zadat, zda a jakým způsobem daná položka podléhá EET:
| • | nepodléhá EET - netýká se EET, cena se nezapočítává do evidované tržby |
| • | podléhá EET - položka patří do EET, cena se započítává do evidované tržby a navíc se evidují i částky ZD a DPH |
| • | podléhá EET (záloha na vratné zálohy) - týká se (nedaňových) vratných záloh (např. za lahve, přepravky apod.), kde cena se do evidované tržby započítává, ale částky ZD se neevidují |
Nastavení parametru "podléhá EET" u fakturační položky
Hodnoty je možné přednastavit v číselnících:
| • | obalů |
| • | služeb |
S ohledem na možnost generování dokladů uskutečněného plnění z přijatých objednávek, výdejek apod., je toto přednastavení doporučeno.
Nastavení u skladové položky
Nastavení u obalu
Nastavení u služby
Vzhledem k tomu, že v rámci jednoho dokladu lze kombinovat jak položky podléhající EET, tak ty, které EET nepodléhají, nemusí celková částka dokladu nutně odpovídat částce, která podléhá evidenci v EET.
Identifikace fakturačních položek podléhajících EET
Elektronické evidenci tržeb (EET) při fakturaci z položek podléhá:
| • | fakturace položek podléhajících EET a záloh na vratné obaly |
Elektronické evidenci tržeb (EET) při fakturaci rekapitulací podléhá:
| • | celý doklad (pokud obsahuje tržbu, kterou lze evidovat v EET) |
Při použití zdaněné zálohy, tj. zálohy, na kterou byl vystaven daňový doklad z úhrady zálohové faktury, se na dokladu odečte jak samotná záloha, tak odvedené DPH a o tyto částky se poníží i tržba podléhající EET.
Vystavování daňových dokladů z úhrad zálohových faktur na pokladnách registrovaných k EET lze zautomatizovat, a to nastavením parametru účetní řady, zda při registraci úhrady v EET vygenerovat i odpovídající doklad z úhrady zálohy a zároveň i zadáním fakturační řady, kam takový doklad založit.
Uvedené nastavení zafunguje i v případě použití funkce "Uhradit do pokladny" přímo z dialogu zálohové faktury.
Při použití nezdaněné zálohy (na kterou nebyl vystaven daňový doklad z úhrady zálohové faktury) se zjistí, zda odpovídající úhrada byla označena jako "částka určená k následnému čerpání nebo zúčtování platby".
Pokud ano, označí se použití zálohy jako "následné čerpání nebo zúčtování platby", v opačném případě je na obsluze, zda toto nastavení zvolí ručně.
Použití zálohy jako "následné čerpání nebo zúčtování platby"
Při registraci tržby v EET:
| • | nezdaněná záloha označená jako "následné čerpání nebo zúčtování platby" je součásti tržby evidované v EET |
| • | nezdaněná záloha, která není "následným čerpáním", není součástí tržby evidované v EET - poníží částku tržby a odpovídajícím způsobem i částky ZD a DPH. |
Doklad uskutečněného plnění lze registrovat v EET pomocí funkce Ctrl+F6:
| • | přímo z dialogu konkrétního dokladu |
| • | hromadně z prohlížeče uskutečněného plnění |
Pokud doklad obsahuje tržbu, která se má evidovat v EET, spočítají se částky ZD a DPH v jednotlivých sazbách a případně i částka "následného čerpání nebo zúčtování platby" a provede se automatická registrace dokladu v EET (formou odeslání datové zprávy na portál EET).
Doklady registrované v EET lze v prohlížeči uskutečněného plnění jednoduše identifikovat podle vyplněného pole "UUID zprávy (EET)".
UUID zprávy (EET)
Registrace dokladu dle způsobu úhrady
Zákonná povinnost registrovat v EET doklady placené kartou nebo jiným způsobem online na internetu skončila 1.3.2018.
U dokladů po 1.5.2020, které vyžadují registraci v EET a které ještě nebyly registrované, je pro registraci nutné použít způsob úhrady s nastaveným parametrem "Platba vyžadující registraci v EET" a vyplněnými údaji o registrovaném pokladním zařízení a v případě pověření (§ 9, odst.1 ZoET) i s DIČ pověřujícího.
Forma úhrady v hlavičce vydané faktury
Forma úhrady vyžadující registraci v EET
Při tvorbě dokladu s uvedenou formou úhrady z jiného dokladu (např. z objednávky z e-shopu, z výdejky apod.) se doklad automaticky zpřístupní k registraci v EET podobně jako u dokladů svázaných přímo s pokladnou registrovanou v EET.
Doklad s vazbou na registrovanou pokladnu
V případě ručního pořizování dokladu bez vazby na pokladnu registrovanou v EET není registrace k EET nastavena.
Doklad bez vazby na registrovanou pokladnu
Teprve po zvolení odpovídající formy úhrady se zpřístupní funkce "Přiřadit k EET", kterou je možné doklad k EET přiřadit ručně.
Funkce pro ruční přiřazení dokladu k EET
Po stisku "Ctrl+F6" systém zjistí z parametrů dané formy úhrady vazbu na pokladní zařízení registrované v EET a tuto vazbu naplní do hlavičky dokladu (včetně případného DIČ pověřujícího).
V případě, že forma úhrady nemá vyplněnou vazbu na registrovanou pokladnu, vybere uživatel odpovídající pokladnu z nabídnutého seznamu registrovaných pokladních zařízení.
Doklad se následně zpřístupní k registraci v EET.
Doklad s vazbou na registrovanou pokladnu
Doklad lze pak standardně zaregistrovat v EET pomocí funkce "EET zaregistrovat".
Funkce pro zaregistrování dokladu v EET
Storno dokladu registrovaného v EET
Doklad registrovaný v EET lze stornovat pouze do nového (samostatného) dokladu.
Při výběru fakturační řady pro storno se nabízejí pouze řady s registrací k EET.
Vygenerované storno dokladu je nutné rovněž registrovat v EET.
Podmínkou fungování je nastavení zasílání datových zpráv na portál (EET).
Před tiskem, exportem do ISDOC, příp. odesláním dokladu elektronicky z prohlížeče uskutečněného plnění se provádí kontrola, zda doklad nevyžaduje registraci v EET.
Pokud vyžaduje a registrovaný není, neprovede se tisk, export, ani jeho elektronické odeslání.
Zákonná povinnost registrovat v EET doklady placené kartou nebo jiným způsobem online na internetu skončila 1.3.2018.
Související témata
Nastavení zasílání datových zpráv na portál EET